회계과

□	비전 및 중점추진방향
□	일 반 현 황
□	2023 예산집행실적
□	2023 주요성과 및 반성
□	2023 주요업무결산

비전 및 중점추진방향

	비 전
신 뢰 받 는 회 계 행 정 구 현

		전 략 목 표
◦ ◦ ◦	투명한 계약․지출업무로 신뢰받는 회계행정 추진 공유재산 및 물품의 체계적 관리로 지방재정 확충 환경 친화적인 청사구축으로 질 좋은 공공서비스 제공

		중 점 과 제
◦ ◦ ◦ ◦	신속·정확한 재정집행 추진 및 차질없는 결산업무 추진 투명하고 신뢰받는 계약행정 추진 공유재산의 효율적인 활용 및 체계적인 보전·관리 시설물 효율 극대화로 친환경 청사 구현 및 에너지 절감 추진

일   반   현   황

□ 기        구

							회계과
경 리				계약관리						재산관리						청사관리

□ 정 ․ 현  원

(단위 : 명)

구 분	계	직 급 별					비고
		5급	6급	7급	8급	9급
정 원	26	1	5	10	5	5
현 원	27	1	8	10	2	6
증 감	1	-	3	-	△3	1

□ 사 무 분 장

◦ 경    리 : 일반회계 및 특별회계지출, 세입‧세출결산보고, 일상경비출납, 재무보고서 작성, 소득세 연말정산 및 원천징수 보고, 국․도비출납, 세입‧세출외현금출납, 급여관리, 자금관리

◦ 계약관리 : 공사·용역·물품 입찰 및 계약, 관급자재 구매, 선금급지급예정가격결정, 계약심의위원회 운영

◦ 재산관리 : 공유재산관리계획 수립, 공유재산 취득 및 처분, 공유재산 실태조사, 공유재산 대부, 소유권 소송, 재정공제회 업무, 물품수급관리 및 계획수립, 공용차량등록 및 정수배정․승인

◦ 청사관리 : 청사정비 계획수립 및 청사신축․증축‧보수, 청사내 환경정비, 청사안전점검, 공공시설 업무지원, 전기 및 소방시설 유지관리, 냉난방기 및 기계 유지관리

□ 위원회 현황

위 원 회 명	위원수	설 치 근 거	비고
계약심의위원회	9명	지방계약법
공유재산심의회	13명	공유재산및물품관리법

□ 공용차량 현황

(단위 : 대)

차 종 별					비 고
계	승 용	승 합	화 물	특 수
278	109	53	85	31

□ 공유재산 현황

(단위 : 천㎡)

구 분	계		토 지		건 물
	동/필지	면 적	필 지	면 적	동	면 적
공유재산	545/35,533	24,288	35,533	23,831	545	457

□ 청 사 현 황

(단위 : ㎡)

건 물 명	개 소	면 적	비 고
계	40	139,464
본 청	1	9,024
제 2 청 사	1	1,851
북 부 청 사ㆍ읍	1	5,380
면ㆍ동	28	35,098
사 업 소	8	84,870
임시청사	1	3,241

2023 예산집행실적

【 2023. 9. 22. 현재 】                                    (단위 : 천원, %)

부서		정책		단위	세 부 사 업		예산액	집행액	잔 액	비율	비고
회 계 과							97,934,287	72,218,590	25,715,697	73.7
	복식부기 회계제도 운영						981,860	700,540	281,320	71.3
			회계처리 및 물품관리				981,860	700,540	281,320	71.3
					회계행정운영		930,750	666,551	264,199	71.6
					물품 및 관용차량 관리		51,110	33,989	17,121	66.5	10월~12월 집행예정
	국공유재산 및 공공청사 관리						6,209,020	3,841,130	2,367,890	61.9
			국공유재산 취득 및 관리				1,083,105	850,510	232,595	78.5
					국공유재산 관리(자체)		1,083,105	850,510	232,595	78.5	·명시이월 : 127,905 -10월중 지출
			공공청사관리				5,125,915	2,990,620	2,135,295	58.3
					청사유지관리및보수		1,252,398	1,000,523	251,875	79.9
					쾌적한 청사 환경정비		938,952	639,030	299,922	68.1	10월~12월 집행예정
					금마면 주민센터 및 주민자치센터 신축		2,834,565	1,333,357	1,501,208	47.0	·사고이월 : 42,564 -집행완료 ·명시이월예정 (준공미도래)
					공공시설 옥상녹화사업		100,000	17,710	82,290	17.7	제2회추경 11월집행예정
	공공시설지원						637,550	313,486	324,064	49.2
			공공시설 업무추진				637,550	313,486	324,064	49.2
						공공시설 관리	154,550	81,398	73,152	52.7	제2회추경 11월집행예정
						마을회관 지원사업	440,000	219,088	220,912	49.8	11월집행예정
						지역밀착형 주민참여예산	43,000	13,000	30,000	30.2	11월집행예정
	행정운영경비(회계과)						90,105,842	67,363,419	22,742,423	74.8
			인력운영비(총괄)				89,894,117	67,201,639	22,692,478	74.8
						인력운영비(총괄)	89,894,117	67,201,639	22,692,478	74.8
			기본경비(총괄)				183,000	136,535	46,465	74.6
						기본경비(총괄)	183,000	136,535	46,465	74.6
			기본경비				28,725	25,245	3,480	87.9
						기본경비	28,725	25,245	3,480	87.9
	재무활동(회계과)						15	15	0	100.0
			보전지출				15	15	0	100.0
						보전지출	15	15	0	100.0

2023 주요성과 및 반성

□ 성      과

◦ 신속하고 정확한 세출예산 집행

▸집행실적 : 16,400건 999,982백만원

(일반회계 16,236건 992,629백만원, 특별회계 164건 7,353백만원)

◦ 차질없는 결산업무 추진 : 총19종(일반회계 1, 특별회계 9, 기금 9)

▸세입세출결산서(예산결산), 재무제표(재무결산)

▸2022회계연도 세입․세출 결산검사 : 2023. 4. 5. ~ 4. 24.(20일간)

◦ 적법․공정한 계약업무 추진과 지역업체 우선 계약

▸입찰 및 수의계약                          : 3,001건 / 113,892백만원

▸지역경제 활성화를 위한 지역업체 우선 계약 : 2,073건 /  56,506백만원

◦ 효율적인 공유재산 관리

▸공유재산 관리로 세외수입 증대	: 596필지 675백만원

(매각 20필지 536백만원 / 대부(사용) 563필지 134백만원 / 변상금 13필지 5백만원)

◦ 쾌적하고 청결한 근무환경 개선

▸청사유지관리 및 소규모 수선공사                  : 202건/252백만원

▸본청 및 읍·면·동 행정복지센터 청사 기능보강 공사 :  32건/647백만원

▸냉난방기 교체 및 기타 유지관리                   :   6건/159백만원

▸금마면 행정복지센터 신축공사                     :      1,333백만원

□ 반     성

◦ 지방재정 신속집행 미흡

▸코로나19 위기단계 하향(2023. 6. 1. ~)에 따라 선제적으로 대응(선급금, 기성금 등 신속 집행)하여 지역경제 활성화 등을 위해 분기말 재정 신속집행에 더욱 만전을 기하겠음

2023 주요업무결산

		신속하고 정확한 세출예산 집행 정확하고 체계적인 결산업무 추진 투명하고 공정한 계약업무 추진 익산 「다이로움 공공마켓」 운영 효율적인 공유재산 관리 금마면 행정복지센터 신축 남중동 행정복지센터 엘리베이터 증축공사 읍면동 행정복지센터 기능보강공사 용안면 송산마을 마을회관 철거 및 신축

1		신속하고 정확한 세출예산 집행

□ 사 업 개 요

◦ 대    상 : 일반회계, 특별회계

◦ 2023 세출예산 집행목표액

(단위 : 백만원)

합 계	일반회계	특별회계	비 고
1,626,160	1,606,584	19,576	※ 제외 : 본청(바이오농정국), 제1관서, 공기업 특별회계

※ 예산현액기준 : 2023. 9. 22.

◦ 내    용

▸차세대 지방재정(e호조+) 시스템을 통한 세출예산 지출현황 공개

□ 추 진 실 적

◦ 대민서비스 향상을 위한 신속한 대가 지급 : 16,400건 999,982백만원

▸일반회계 16,236건 992,629백만원(61.8%), 특별회계 164건 7,353백만원(37.6%)

◦ 세출 운용상황 공개 : 16,256건

▸공개매체 : 시 홈페이지(지출일 익일)

▸공개목록 : 세부사업명, 통계목, 지급일자, 사업개요(적요), 지출액

※ 제1관서, 공기업특별회계 포함

◦ 회계실무 자료실 운영 : 새올행정시스템 게시판 (부서업무지원실)

▸내    용 : 회계 관련 법령 제·개정 사항, 차세대 지방재정 매뉴얼 등 게시

◦ 회계서류 검토 및 차세대 지방재정(e호조+) 시스템을 통한 회계처리 : 연중

◦ 세입세출외현금 운영관리 : 8,080건 / 39,475백만원

※ 세입세출외현금 가상계좌 수납시스템은 2023년부터 차세대 지방재정(e호조+) 시스템 자체 운영으로 별도 운영하지 않음

□ 마무리 대책

◦ 지역경제 활성화를 위한 적극적이고 신속한 대금 지급 지속 추진   : 연중

◦ 시민의 알권리 충족을 위한 세출 운용상황 공개                   : 연중

2		정확하고 체계적인 결산업무 추진

□ 사 업 개 요

◦ 근    거 : 지방자치법 제150조, 지방회계법 제14조 ~ 제18조

◦ 대    상 : 2022회계연도, 2023회계연도(결산준비)

◦ 작성범위 : 총 19종(일반회계 1, 특별회계 9, 기금 9)

◦ 내    용 : 세입·세출의 결산(예산회계), 재무제표(재무회계), 성과보고서, 결산서의 첨부서류, 금고의 결산 등

□ 추 진 실 적

◦ 2022회계연도 세입‧세출 결산

▸2022회계연도 세입‧세출 결산서 작성	:  2023. 2. 10. ~ 3. 21.

(단위 : 백만원)

구 분	세 입 결산액	세 출 결산액	잉여금	잉 여 금 내 역
				명 시 이 월	사 고 이 월	계속비 이 월	보조금 반납금	순세계 잉여금
계	2,101,805	1,787,486	314,319	145,654	33,964	40,190	19,270	75,241
일반회계	1,901,395	1,639,506	261,889	131,385	24,997	21,681	18,887	64,939
특별회계	200,410	147,980	52,430	14,269	8,967	18,509	383	10,302

▸2022회계연도 세입‧세출 결산검사

- 기    간 : 2023. 4. 5. ~ 4. 24. (20일간)

- 검사위원 : 대표위원 박종대의원 외 6명

- 검사범위 : 결산내용의 적법성 및 적정성과 예산집행의 효율성

▸2022회계연도 세입‧세출 결산승인 고시 및 전라북도 보고 : 2023. 6.

▸재정연감 및 지방재정통계 자료 작성              : 2023. 7. ~ 8.

◦ 2023회계연도 복식부기 회계처리내역 분석 및 오류여부 검증·수정 : 57,870건

□ 마무리 대책

◦ 2023회계연도 복식부기 회계처리내역 분석 및 오류여부 검증·수정   : 연   중

3		투명하고 공정한 계약업무 추진

□ 사 업 개 요

◦ 공사, 용역, 물품, 관급자재 등 계약 추진

▸시 홈페이지 연간 발주계획 게시

▸계약과정 정보공개 실시(입찰공고, 계약체결, 대가지급 등)

▸하도급계약 관리의 효율성과 투명성 제고

◦ 지역경제 활성화를 위한 지역업체 및 지역생산품 우선 계약

▸조달구입(물품, 관급자재) 및 수의계약 시 관내업체 우선계약

□ 추 진 실 적

◦ 공사, 용역, 물품, 관급자재 등 계약 추진

▸시 홈페이지 연간 발주계획 게시            :   492건/ 109,963백만원

▸입찰 등 총계약                            :  3,001건/ 113,892백만원

▸계약과정 정보 공개 :  입찰공고 630건,  계약 3,001건,  대금지급 2,710건

▸하도급지킴이 계약업체 관리(공사 3천만원 이상, 공사기간 30일 초과) : 172건/ 38,514백만원

※ 하도급지킴이란 공공분야 공사 계약에서 하도급 대금 미지급, 지연 등 불공정 하도급 거래를 개선하기 위해 조달청이 구축․운영 중인 대표적인 적극행정 시스템

◦ 지역경제 활성화를 위한 지역업체 우선 계약 추진

▸지역경제 활성화를 위한 지역업체 계약    : 2,073건/  56,506백만원

▸관내업체 목록 우선계약 협조공문 시달    :    2회

▸수주업체 자금난 해소를 위한 선금 지급   :   280건/ 33,230백만원

▸페이퍼컴퍼니 근절을 위한 공사계약 우선순위자 실태점검 의뢰 : 16건

□ 마무리 대책

◦ 지역업체 우선계약 지속 추진

▸공사 계약 시 자재․장비 익산업체 이용 권장	: 연  중

▸입찰 공고문에 우리시 고용인력 및 자재 활용 권고 안내	: 연  중

▸지역생산품 우선구매 협조공문 시달	: 분기별

▸수의계약 시 관내 사회적 약자(사회적기업, 장애인기업 등) 배려 : 연  중

◦ 페이퍼컴퍼니 근절을 위한 공사계약 우선순위자 실태점검 의뢰

4		익산 「다이로움 공공마켓」 운영

□ 사 업 개 요

◦ 사업기간 : 2023. 1. ~ 2023. 12.

◦ 사 업 비 : 3백만원(2023년도 예산액)

◦ 사업내용 : 다이로움 공공마켓 시스템과 연계하여 등록된 업체 등에 문자를 발송할 수 있는 문자발송시스템 구축 및 플랫폼 운영 활성화 추진

※「다이로움 공공마켓」: 관내업체가 업체정보를 등록하고 관내기관 및

시민들이 이를 활용하여 지역업체 이용을 높이기

위해 구축한 정보제공 공간(플랫폼)

⦁ 익산시 소재 제조, 생산, 유통, 서비스 업체가 직접 등록 및 수정

⦁ 지역업체 균등한 참여 기회 보장을 위한 견적 요청 게시판 운영

⦁ 업체 이용 후기 등록으로 우수 및 부당업체 관리

□ 추 진 실 적

◦ 업체 정보 홈페이지 등록 홍보 및 등록                 : 연   중

▸2023년 업체 정보 등록 : 280개(누계 441개 - 9. 22. 현재)

◦ 모바일메시지 전송 서비스 이용신청(국가정보자원관리원) : 2023. 8. ~  9.

◦ 문자발송 시스템 업체 선정((주)스코인포 협력)          : 2023. 9.

□ 마무리 대책

◦ 다이로움 공공마켓 문자발송 연계시스템 구축 완료        : 2023. 10.

◦ 업체 정보 홈페이지 등록 홍보 및 등록                : 연   중

5		효율적인 공유재산 관리

□ 공유재산 현황

(2023. 9. 22. 기준)                                            (단위 : 억원, 천㎡)

구 분	계 (재산액)	토 지			건 물			비 고 (관 리)
		필지	면적	재산액	동수	면적	재산액
계	20,898	35,533	23,831	14,285	545	457	6,613
행정재산	20,771	34,653	23,519	14,165	540	454	6,606	사업부서
일반재산	127	880	312	120	5	3	7	회 계 과

□ 추 진 실 적

◦ 보존 부적합 공유재산 매각	:   20필지 / 536백만원

◦ 공유재산 대부료·사용료 부과                 :  563필지 / 134백만원

◦ 공유재산 변상금 부과	:   13필지 /   5백만원

◦ 공유재산 심의회 개최                        :    5회

◦ 공유재산 관리계획 (의회 의결)	:    4회

◦ 부가가치세 환급	:    3회  / 253백만원

◦ 공유재산 공공용지 정리 신청                :   13건  / 762필지

▸지목변경 신청(292필지), 합병 신청(470필지→125필지)

□ 마무리 대책

◦ 공유재산(일반재산) 실태조사	:  2023. 10. ~ 12.

▸공유재산의 사용현황 및 무단점유 상태      :  변상금 및 대부료 부과

◦ 무단점유자 변상금 부과 및 대부계약 체결	:  연중

◦ 대부기간 만료에 따른 대부계약 갱신	:  2023. 11. ~ 12.

◦ 공유재산 관리계획 수립	:  1회

◦ 보존 부적합 일반재산 매각	:  1회(분기별)

◦ 부가가치세 환급(정기신고)	:  1회(분기별)

6		금마면 행정복지센터 신축

□ 추 진 배 경

◦ 고도보존육성사업의 일환으로 현 금마면 행정복지센터에 위치하였던 것으로 추정되는 객사터 유적 발굴을 위해 이전 신축하고자 함

□ 사 업 개 요

◦ 사업기간 : 2021년 ~ 2024년

◦ 위    치 : 금마면 동고도리 683번지 외 3필지

◦ 사업규모 : 대지면적 1,293㎡, 연면적 346.31㎡, 지상1층, 한옥목구조

◦ 사 업 비 : 2,792백만원

▸건축비(2,728백만원) 감리비(62백만원) 부대비(2백만원)

□ 추 진 실 적

◦ 설계용역 추진                               : 2022. 1. ~ 2023. 5.

◦ 고도보존육성지역심의위원회(변경)심의          : 2023. 4. 17.

▸심의내용 : 층수 변경 및 공간 재배치에 따른 심의

◦ 행정절차 이행                                : 2023. 4. ~ 5.

▸설계심의, 계약심사, 건축협의 완료

◦ 공사 착공                                    : 2023. 5. 25.

▸가설공사 및 기초공사 추진 중(공정률 15%)

□ 마무리 대책

◦ 공사 추진                                    : 2023. 10. ~ 2024. 9.

▸목공사 등 구조공사, 마감 및 부대공사 시행

7		남중동 행정복지센터 엘리베이터 증축공사

□ 추 진 배 경

◦ 장애인과 노약자 등 민원인의 접근성을 향상하여 안전하고 편리한 보행환경 개선과 형평성 있는 행정복지서비스를 제공하고자 함

□ 사 업 개 요

◦ 사업기간 : 2023. 1. ~ 10.

◦ 위    치 : 익산시 인북로 56길 8, 남중동 행정복지센터

◦ 사 업 비 : 230,000천원

◦ 사업내용 : 엘리베이터 설치(13인승, 장애인용, 4개층) 1개소

(엘리베이터 공간 확보에 따른) 증축 21.24㎡

□ 추 진 실 적

◦ 설계용역                                         : 2023. 1. ~ 4.

◦ 공공디자인 심의                                  : 2023. 3. 30.

◦ 계약심사                                         : 2023. 5. 02.

◦ 공사착공                                         : 2023. 5. 23.

▸철거 공사 완료

▸기초보강에 따른 정밀안전진단 용역 완료

▸기초 및 골조 마감공사, 엘리베이터 설치 중(공정률 70%)

□ 마무리 대책

◦ 공사준공 및 시험운행                             : 2023. 10. 25.

8		읍면동 행정복지센터 기능보강공사

□ 사 업 개 요

◦ 사업기간 : 2023. 1. ~ 2023. 9.

◦ 사업대상 : 29개 읍면동 행정복지센터 중 보수가 시급한 11개 읍면동

◦ 사 업 비 : 469,700천원

◦ 사업내용 : 행정복지센터 기능보강

(단위 : 천원)

연번	읍면동	공 사 내 용	예산액	비고
합 계			469,700
1	망성면	노후 승강기 1개소 교체 -철거(4,250) 승강기 설치(44,700) 기타 부품(7,050)	56,000	완료
2	용동면	옥상방수, 외벽 준불연 마감 공사 -방수(33,000) 준불연 마감(12,000) 제경비 등(5,000)	50,000	완료
3	삼성동	노후 특고압 수전설비 교체 -철거 및 저압설치(25,640) 부담금 및 수수료(6,360)	32,000	완료
4	함라면	옥상방수 공사 -방수(26,500), 제경비 등(3,500)	30,000	완료
5	영등1동	옥상방수 및 외벽 누수 등 보수 -방수(39,000) 외벽누수(12,000) 제경비 등(9,000)	60,000	완료
6	왕궁면	구) 보건지소 및 의용소방대 내·외부 수선 -구)건축물 수선(65,000) 제경비 등(15,000)	80,000	완료
7	인화동	석면 포함 마감재 교체 -석면 해체(19,000) 마감 교체(23,000) 제경비 등(8,000)	50,000	완료
8	삼기면	옥상방수 및 내부계단 등 수선 -방수(23,400) 마감교체(10,200) 도색(4,800) 제경비 등(6,600)	45,000	완료
9	영등2동	다목적실 및 지하계단 수선, 내벽도색 -다목적실(22,000) 계단수선(7,000) 도색등(13,000) 제경비 등(8,000)	50,000	완료
10	어양동	다목적실 바닥 수선 및 방충망 교체 -바닥수선(6,000) 방충망 교체(3,000) 제경비 등(2,700)	11,700	완료
11	모현동	모현동 행정복지센터 기능보강 (2회추경) -주차장도색 및 기타 기능보강(5,000)	5,000	완료

□ 추 진 실 적

◦ 읍면동 행정복지센터 기능보강공사 완료(11개소)    : 2023. 1. ~ 9.

9		용안면 송산마을 마을회관 철거 및 신축

□ 사 업 개 요

◦ 사업기간 : 2023. 1. ~ 11.

◦ 위    치 : 익산시 용안면 송산리 234-2 외 1필지

◦ 건축물현황

▸대지면적 : 657㎡

▸규    모 : 연면적 116.52㎡, 1층, 철근콘크리트구조

※ 기존 마을회관 철거 (2층 / 연면적 115.46㎡ - 1층 72.9㎡ 2층 42.56㎡)

◦ 사 업 비 : 440,000천원

◦ 사업내용 : 기존 마을회관 철거 및 마을회관 건축공사 등

□ 추 진 실 적

◦ 보조금 교부결정	: 2023. 3. 29.

◦ 설계용역 완료	: 2023. 5. 16.

◦ (기존)건축물 철거 및 폐기물 처리 완료	: 2023. 5. 20.

◦ 공사 착공	: 2023. 6.  1.

▸기초공사 완료

▸콘크리트 공사(벽체 및 지붕 슬라브 등 골조공사) 완료

▸마감공사(외벽 마감, 내부 배관, 내부 건식벽체 등) 추진 중(공정률 90%)

□ 마무리 대책

◦ 공사 준공	: 2023. 10. 22.

◦ 정산 보고	: 2023. 11월 중